（银监办发〔2008〕297号）

关于进一步加强信托公司银信合作理财业务风险管理的通知

各银监局，银监会直接监管的信托公司：

自2007年《信托公司管理办法》颁布实施以来，信托公司与银行理财对接业务（以下简称银信合作理财业务）发展迅猛，但同时，银信合作理财业务也出现了一些风险，个别信托公司和银行甚至不同程度地遭受了损失。为促进银信合作理财业务健康、有序发展，充分保护银信合作相关当事人的合法权益，有效防范银信合作理财业务的潜在风险，确保2009年元旦、春节期间的社会稳定，现就有关事项通知如下：

 一、 提高风险意识目前，信托公司对银信合作理财业务普遍存在风险意识淡薄的问题，多数信托公司认为在该业务中没有风险或风险很低。各银监局要提醒辖内信托公司改变认识，有效防范交易对手风险、法律风险、声誉风险等各类风险。各信托公司应当密切关注交易对手的资产质量、资本充足和流动性等情况，加强尽职调查，严防交易对手风险。各信托公司应当认真检查银信合作业务中信托合同、风险揭示等相关文件可能存在的法律瑕疵，确认信托公司与银行之间的权利、义务和责任是否界定清楚；确认是否按照法律法规规定和信托文件约定，及时、准确、充分、完整地向银行披露信息，揭示风险，做到了尽职管理。信托公司要充分认识自身所承担的法律风险和声誉风险，对可能出现的风险做到心中有数。

 二、 做好风险排查，制定应急预案各信托公司应当逐笔梳理银信合作理财产品，对现有银信合作理财业务进行摸底和后评价，加强对有关产品的风险分析和后续管理。各信托公司要逐笔研究已出现浮亏和有风险隐患的产品，对产品设计、资金投向、信息披露等环节以及风险状况等方面进行逐一分析，查找问题，吸取教训，防范类似问题再次发生。同时要及时加强与银行沟通，分清责任，提前做好事态跟踪、舆论口径、法律和财务应对等方面的工作以及相应的风险处置应急预案。

 三、建立高效顺畅的沟通机制各信托公司应当及时、主动与监管部门进行沟通，建立银信合作理财业务重大事项报告制度。风险摸底报告要于2008年12月21日前报银监会。报告内容包括对每笔银信合作理财业务的潜在风险评价、对存在风险隐患产品的风险分析、银信沟通情况及应急预案。各银监局要从维护社会稳定的大局出发，督促辖内信托公司扎实做好以上工作，并对风险摸底报告严格把关，按时报送银监会，有效防范银信合作理财业务风险。请各银监局及时将本通知转发至辖内信托公司。   

二〇〇八年十二月九日